Технология ввода начальных остатков по группам активов и пассивов

Технология ввода начальных остатков в системе 1С ERP 2.5 с использованием типового функционала «Документы ввода начальных остатков» является критически важным для обеспечения точности и актуальности данных при начале работы с системой. Ввод начальных остатков позволяет учесть все активы и пассивы организации, обеспечивая корректное отражение финансового состояния на начальную дату.

В данной статье рассмотрим технологию ввода начальных остатков и виды их группировок 1С ERP 2.5 с помощью типового функционала «Документы ввода начальных остатков».

Путь к рабочему месту ввода начальных остатков: НСИ и администрирование – Начальное заполнение -Документы ввода начальных остатков.

Начальные остатки сгруппированы по видам активов и пассивов:

1.        Денежные средства: Ввод остатков по банковским счетам, кассам ККМ и кассам предприятия.

2.        Кредиты и депозиты: Ввод остатков по договорам кредитов и депозитов.

3.        Эквайринг: Ввод остатков к поступлению по расчетам с банками-эквайерами

4.        Подотчетные лица: Ввод остатков задолженности и перерасходов подотчетников.

5.        Расчеты с партнерами: Ввод остатков по расчетам с клиентами и поставщиками (авансы и задолженность).

6.        Внеоборотные активы: Ввод остатков по объектам основных средств (за балансом и на балансе), взаиморасчетам по договорам аренды, вложением во внеоборотные активы, НМА и расходам на НИОКР, предметам лизинга (за балансом и на балансе); ввод первоначальных сведений для расчета земельного налога, налога на имущество и транспортного налога.

7.        Товары: Ввод остатков возвратной тары, материалов, полуфабрикатов давальца, собственных товаров, товаров переданных или полученных на комиссию, Ввод остатков при переходе на использование складских помещений или адресного хранения остатков

8.        Расчеты между организациями: Ввод остатков расчетов между организациями по авансам и реализациям.

9.        Прочее: Ввод остатков прочих активов и пассивов и прочих расходов.

10.    ТМЦ в эксплуатации: Ввод остатков ТМЦ в эксплуатации.

11.    НДС предъявленный: Ввод остатков НДС по приобретенным ценностям.

12.    Результаты прошлых периодов: ввод данных по налогу на прибыль, Ввод остатков оптовых продаж за прошлые периоды, подарочных сертификатов, розничных продаж и финансового результата за прошлые периоды.

Рассмотрим отдельно Ввод остатков по группам.

Денежные средства

Для ввода остатков на банковских счетах на дату начала работы выбираем хозяйственную операцию «Ввод остатков на банковских счетах». Для каждого банковского счета необходимо указать Валюту счета, Сумму остатка денежных средств в валюте счета, в валюте регламентированного и управленческого учетов.

Для ввода остатков денежных средств в кассах и автономных кассах ККМ на дату начала работы выбираем хозяйственную операцию «Ввод остатков в кассах». Для каждой кассы необходимо указать Валюту кассы, Сумму остатка денежных средств в валюте кассы, в валюте регламентированного и управленческого учетов.

Кредиты и депозиты

Для ввода остатков расчетов по договорам и кредитам на дату начала работы выбираем документ «Ввод остатков расчетов по кредитам, депозитам и выданным займам». Для ввода остатков по каждому договору необходимо указать сумму остатка основного долга, по процентам и комиссии в валюте договора, в валюте регламентированного и управленческого учетов.

Эквайринг

Для ввода остатков денежных средств к поступлению от эквайера на дату начала работы выбираем документ «Ввод остатков денежных средств к поступлению от эквайера». Для ввода остатков по каждому договору эквайринга, эквайринговому терминалу, платежной карте необходимо указать сумму остатка в валюте договора, в валюте регламентированного и управленческого учетов.

Подотчетные лица

Для ввода остатков задолженности или перерасходов подотчетных выбираем документы «Ввод остатков задолженности подотчётников» или «Ввод остатков перерасходов подотчетных средств». Для ввода остатков для каждого подотчетного лица необходимо указать сумму и валюту задолженности или перерасхода, а также сумму задолженности или перерасхода в валютах регламентированного и управленческого учетов.

Расчеты с партнерами

Для ввода остатков задолженности партнеров на дату начала работы в выбираем следующие документы: «Ввод остатков авансов клиентов», «Ввод остатков задолженности клиента», «Ввод остатков авансов поставщиков», «Ввод остатков задолженности поставщикам». Для ввода остатков для каждого партнера, контрагента, типа объекта расчета необходимо указать сумму и валюту задолженности, а также сумму задолженности в валютах регламентированного и управленческого учетов.

Внеоборотные активы

Для ввода остатков арендованных ОС на дату начала работы выбираем документы «Ввод остатков арендованных ОС (за балансом)» и «Ввод остатков арендованных ОС (на балансе)». Для ввода остатков необходимо указать договор аренды и место нахождения арендованных ОС.

Для арендованных ОС, учитываемых за балансом, необходимо указать дату поступления и залоговую стоимость.

Для арендованных ОС, учитываемых на балансе, необходимо указать сведения о дате принятия к учету и способе поступления, порядок учета по видам учета, стоимость по видам учета, включая первоначальную стоимость, остаточную стоимость и суммы начисленной амортизации, информация о событиях, связанных с изменением состояния ОС, с указанием дат и первичных документов, информация о проведенных переоценках, параметры начисления амортизации и отражения расходов по амортизации по видам учета.

Для ввода остатков ОС на дату начала работы выбираем документ «Ввод остатков основных средств». Для ввода остатков для каждого ОС необходимо указать: сведения о дате принятия к учету и способе поступления, порядок учета по видам учета, стоимость по видам учета, включая первоначальную стоимость, остаточную стоимость и суммы начисленной амортизации, информация о событиях, связанных с изменением состояния ОС, с указанием дат и первичных документов, информация о проведенных переоценках, параметры начисления амортизации и отражения расходов по амортизации по видам учета.

Для ввода остатков ОС, полученных в лизинг, на дату начала работы выбираем документ «Ввод остатков переданных в аренду предметов лизинга на балансе» и «Ввод остатков предметов лизинга за балансом». Для предметов лизинга, учитываемых за балансом, необходимо также указать дату поступления и залоговую стоимость.

Для предметов лизинга, учитываемых на балансе, необходимо указать: сведения о дате принятия к учету и способе поступления, договор аренды, порядок учета по видам учета, стоимость по видам учета, включая первоначальную стоимость, остаточную стоимость и суммы начисленной амортизации, информация о событиях, связанных с изменением состояния ОС, с указанием дат и первичных документов, информация о проведенных переоценках, параметры начисления амортизации и отражения расходов по амортизации по видам учета.

Для ввода остатков вложений во внеоборотные активы на дату начала работы выбираем документ «Ввод остатков вложений во внеоборотные активы». Для ввода остатков для каждого ОС необходимо указать объект вложений, подразделение, направление деятельности, статья расходов для капитализации затрат, сумма вложений для целей регламентированного учета с НДС и управленческого учета с НДС и без НДС.

Для ввода остатков взаиморасчетов по договорам лизинга выбираем документ «Ввод остатков взаиморасчетов по договорам аренды». Необходимо указать задолженность по каждому договору аренды отдельно по арендным обязательствам и за услуги аренды.

Для ввода остатков переданных в аренду ОС на дату начала работы выбираем документ «Ввод остатков переданных в аренду основных средств».

Для ввода остатков для каждого ОС необходимо указать

• сведения о дате принятия к учету и способе поступления;

• подразделение и материально-ответственное лицо за объекты ОС, переданные в аренду;

• порядок учета по видам учета;

• стоимость по видам учета, включая первоначальную стоимость, остаточную стоимость и суммы начисленной амортизации;

• информация о событиях, связанных с изменением состояния ОС, с указанием дат и первичных документов; информация о проведенных переоценках;

• параметры начисления амортизации и отражения расходов по амортизации по видам учета.

Для ввода остатков нематериальных активов и расходов НИОКР на дату начала работы выбираем документ «Ввод остатков нематериальных активов и расходов НИОКР».

Для ввода остатков для каждого нематериального актива и НИОКР необходимо указать: сведения о дате принятия к учету и способе поступления, порядок учета по видам учета, стоимость по видам учета, включая первоначальную стоимость, остаточную стоимость и суммы начисленной амортизации, информация о проведенных переоценках по видам учета, параметры начисления амортизации и отражения расходов по амортизации по видам учета.

Товары

Для ввода остатков собственных товаров на собственных складах на дату начала работы выбираем документ «Ввод остатков собственных товаров». Для ввода остатков необходимо оформлять отдельный документ для каждой организации, подразделения, склада и партии.

Для ввода остатков для каждой номенклатурной позиции, характеристики, серии и направления деятельности необходимо указать: количество и единица измерения, цена, сумма, ставка НДС, сумма НДС в валюте управленческого учета для целей управленческого учета, сумма, сумма НДС, сумма ПР, сумма ВР в валюте регламентированного учета для целей регламентированного учета.

Для ввода остатков материалов, переданных в производство, на дату начала работы выбираем документ «Ввод остатков материалов, переданных в производство». Для ввода остатков необходимо оформлять отдельный документ для каждой организации, подразделения, направления деятельности и партии. Для ввода остатков для каждой номенклатурной позиции, характеристики и серии необходимо указать: количество и единица измерения, цена, сумма, ставка НДС, сумма НДС в валюте управленческого учета для целей управленческого учета, сумма, сумма НДС, сумма ПР, сумма ВР в валюте регламентированного учета для целей регламентированного учета, группа (вид) продукции для организации аналитического учета незавершенного производства.

Для ввода остатков товаров, переданных на комиссию, на дату начала работы выбираем документ «Ввод остатков товаров, переданных на комиссию». Ввод остатков осуществляется отдельными документами для каждой организации, комиссионера-партнера, комиссионера-контрагента и подразделения. Для ввода остатков для каждой номенклатурной позиции, характеристики и серии необходимо указать: количество и единица измерения, цена, сумма, ставка НДС, сумма НДС в валюте управленческого учета для целей управленческого учета, сумма, сумма НДС, сумма ПР в валюте регламентированного учета для целей регламентированного учета, номер ГТД.

Для ввода остатков товаров, полученных на комиссию, на дату начала работы выбираем документ «Ввод остатков товаров, полученных на комиссию».

 Ввод остатков осуществляется отдельными документами для каждой организации, комитента-партнера и комитента-контрагента, склада, а для складов с адресным хранением помещения и зоны. Для ввода остатков для каждой номенклатурной позиции, характеристики и серии необходимо указать: количество и единица измерения, цена, сумма, ставка НДС, сумма НДС в валюте управленческого учета для целей управленческого учета, сумма, сумма НДС, сумма ПР в валюте регламентированного учета для целей регламентированного учета, номер ГТД.

Для ввода остатков тары, принятой от поставщиков, на дату начала работы выбираем документ «Ввод остатков возвратной тары, принятой от поставщиков». Ввод остатков осуществляется отдельными документами для каждой организации, поставщика-партнера, поставщика-контрагента, склада, направления деятельности и партии. Для ввода остатков для каждой тары, характеристики и назначения необходимо указать: количество и единица измерения, залоговая цена с НДС, залоговая сумма с НДС в валюте управленческого учета для целей управленческого учета, сумма без НДС, сумма ПР, сумма ВР в валюте регламентированного учета для целей регламентированного учета, номер ГТД.

Для ввода остатков тары, переданной клиентам, на дату начала работы выбираем документ «Ввод остатков возвратной тары, переданной клиентам». Ввод остатков осуществляется отдельными документами для каждой организации, клиента-партнера и клиента-контрагента. Для ввода остатков для каждой тары и характеристики необходимо указать: количество и единица измерения, залоговая цена с НДС, залоговая сумма с НДС в валюте управленческого учета для целей управленческого учета, себестоимость, сумма ПР, сумма ВР в валюте регламентированного учета для целей регламентированного учета, номер ГТД.

Для ввода остатков собственных товаров на собственных складах по складам с адресным хранением на дату начала работы или при переходе на адресное хранение на конкретном складе выбираем документ «Ввод остатков при переходе на использование адресного хранения остатков». Ввод остатков осуществляется отдельными документами для каждого склада и зоны и помещения. Для ввода остатков для каждой номенклатурной позиции, характеристики, серии и направления деятельности необходимо указать количество и единица измерения.

Для ввода остатков собственных товаров на собственных складах по складам с хранением по помещениям на дату начала работы или при переходе на хранение по помещениям на конкретном складе выбираем документ «Ввод остатков при переходе на использование складских помещений». Ввод остатков осуществляется отдельными документами для каждого склада и помещения. Для ввода остатков для каждой номенклатурной позиции, характеристики, серии и направления деятельности необходимо указать количество и единица измерения.

Расчеты между организациями

Для ввода остатков задолженности между организациями на дату начала работы используются документы «Ввод остатков расчетов между организациями по авансам» и «Ввод остатков расчетов между организациями по реализациям».

Для каждой пары организаций покупателя и продавца необходимо вводить отдельный документ. Для ввода остатков задолженности необходимо указать объект расчетов, валюта и сумма задолженности в этой валюте, а также сумма задолженности валютах регламентированного и управленческого учета.

Прочее

Для ввода остатков нераспределенных постатейных расходов на дату начала работы выбираем документ «Ввод остатков прочих расходов». Для каждой организации и подразделения необходимо вводить отдельный документ. Для ввода остатков расходов необходимо указать направление деятельности, статья и аналитика расходов, сумма с НДС, ставка НДС и сумма НДС в валюте управленческого учета для целей управленческого учета, а также сумма без НДС и НДС в валюте регламентированного учета для целей бухгалтерского и налогового учета.

Для ввода остатков по прочим статьям активов и пассивов на дату начала работы выбираем документ «Ввод остатков прочих активов пассивов». Для каждой организации и подразделения необходимо вводить отдельный документ. Для ввода остатков по статьям активов и пассивов необходимо указать направление деятельности, статья и аналитика активов и пассивов, сумма с НДС в валюте управленческого учета.

Документ выбираем только для ввода остатков для целей управленческого учета. Для целей регламентированного учета для ввода остатков по прочим статьям активов и пассивов выбираем документ «Операция (регл.)».

Результаты прошлых периодов

Документы этого раздела используются для ввода оборотов за прошедшие периоды с целью формирования аналитической отчетности с учетом данных прошлых периодов.

Для ввода данных по выручке от реализации при продаже оптом до даты начала работы выбираем документ «Ввод остатков оптовых продаж за прошлые периоды».

Для каждой организации, подразделения, партнера, контрагента, склада, менеджера и направления деятельности необходимо вводить отдельный документ. При вводе данных по выручке от реализации необходимо указать дату реализации, номенклатура, характеристика, серия, количество и единица измерения, цена с НДС, сумма с НДС, ставка НДС и сумма НДС в валюте управленческого учета, а также сумма без НДС и сумма НДС в валюте регламентированного учета.

Для ввода данных по выручке от реализации при продаже в розницу до даты начала работы выбираем документ «Ввод остатков розничных продаж за прошлые периоды». Для каждой организации, подразделения, склада и менеджера необходимо вводить отдельный документ. При вводе данных по выручке от реализации необходимо указать дату реализации, вид карты лояльности, карта лояльности, номенклатура, характеристика, серия, количество и единица измерения, цена с НДС, сумма с НДС, ставка НДС и сумма НДС в валюте управленческого учета, а также сумма без НДС и сумма НДС в валюте регламентированного учета.

Для ввода данных о финансовых результатах до даты начала работы выбираем документ «Ввод остатков финансового результата за прошлые периоды». Для каждой организации и подразделения необходимо вводить отдельный документ. При вводе данных о финансовых результатах на закладках «Расходы» и «Доходы» необходимо указать дату формирования финансового результата, направление деятельности, статья расходов или статья доходов, сумма расходов или доходов с НДС в валюте управленческого учета.

Для ввода данных об остатках подарочных сертификатов до даты начала работы выбираем документ «Ввод остатков подарочных сертификатов». Для каждой организации и вида подарочного сертификата необходимо вводить отдельный документ. При вводе данных об остатках подарочных сертификатов необходимо указать дату активации сертификата, сертификат, серийный номер, магнитный код, валюта сертификата и сумма в валюте сертификата, сумма сертификата в валютах управленческого и регламентированного учета.

ТМЦ в эксплуатации

Для ввода остатков ТМЦ в эксплуатации на дату начала работы выбираем документ «Ввод остатков ТМЦ в эксплуатации». Ввод остатков осуществляется отдельными документами для каждой организации, подразделения и направления деятельности.

Для ввода остатков для каждого ТМЦ, характеристики, категории эксплуатации и подотчетного лица необходимо указать количество, дата передачи, статья и аналитика расходов, текущая стоимость ТМЦ, сумма ПР и ВР в стоимости, первоначальная стоимость в валюте регламентированного учета.